每经编辑：李泽东

据中国证券报3月17日报道，今年以来，公募基金依然延续了大手笔分红的势头，累计分红规模超过720亿元，超越去年同期水平。

但与以往情况不同，权益类基金成为分红主力军。招商基金侯昊、南方基金史博和骆帅等权益大佬出手阔绰，均派发了逾10亿元规模的“大红包”。

市场分析认为，今年以来权益基金慷慨分红，与基金经理的仓位管理策略有关，他们通过分红来降低基金成本，也以此来稳住基民信心。

公募认为，当前A股估值水平已回到合理区间，对后续行情不悲观，当前是中长期布局的良好时机。

143只基金分红过亿

Wind数据显示，截至3月17日，2022年以来合计1007只基金（不同份额分开统计，下同）共实施1176次分红，分红总规模为727.55亿元，超过去年同期698只基金的分红规模712.12亿元。

和以往债基占大头的情况不同，今年以来权益类基金成为分红主力军。

Wind数据显示，今年以来偏股混合型基金累计分红237.4亿元，在所有基金类型中排名第一，占比接近1/3，此外灵活配置型基金和被动指数型基金的分红规模分别为116.2亿元和48.73亿元，三类基金累计分红达402.33亿元，占比55.3%。此外，今年以来中长期纯债基金分红218.05亿元，占比接近30%。

在分红规模增加背后，不少高人气基金出手大方，上亿元“红包”并不少见。具体看，今年以来共有143只基金分红规模在亿元以上，其中有13只基金分红规模超过了10亿元。

侯昊管理的招商中证白酒A年内分红规模达28.9亿元，排名第一；葛秋石管理的易方达价值精选以20.95亿元的分红位居第二；张啸伟管理的富国天合稳健优选、史博和骆帅管理的南方绩优成长A、中银证券嘉汇定期开放的分红规模均在18亿元以上，此外还有博时主题行业等多只产品分红规模在10亿元以上。

今年以来部分基金分红一览表

与仓位管理策略有关

华南市场分析人士指出，基金分红是回馈投资者的重要方式之一。通过长时间累积，一只运作良好的基金的持续分红，也是一笔可观的投资回报。该人士进一步说，基金分红一般有现金分红与红利再投资两种方式。如果在市场高位时，选择现金分红可以起到降低股票资产配置权重的效果，也部分实现了落袋为安。如果在市场低位时，选择红利再投资的方式，则可以起到复利增长的效果。

深圳某公募人士表示，今年以来权益市场波动较大，权益类基金慷慨分红，或者与基金经理的仓位管理策略有关。一般而言，如果基金经理对行情预期较为谨慎，在不大幅减仓前提下（权益类基金一般对仓位有着下限约束，基本不允许空仓），通过分红来降低基金成本，可以在一定程度上减少亏损。

权益基金经理吴飞（化名）对记者表示，今年以来市场波动加剧，不少权益类基金净值回撤较大，如何应对大规模赎回以留住基民，也是不可忽视的问题，分红就是方法之一。“我管理的一只基金接下来准备分红了，我提前暂停了大额申购，主要是为了防止新的基民进来，摊薄原基民的红利规模。”

图片来源：摄图网

基金为何分红？

从根本上来说，基金公司进行分红的主要原因包括以下两方面：

一、帮基民兑现部分收益

基金分红的本质就是把基金收益的一部分提前以现金的形式发给基民。

举个例子：小红持有10000份某基金，基金的单位净值是1.5元。假设买入的成本是1元，现在的浮盈就是5000元。

但这笔浮盈趴在账上，小红并不能使用，也不能进行操作。如果每份基金份额分红0.1元，就会有1000元入账，这1000元可以作为现金转出（现金分红），也可以继续投资（红利再投资）。

所以，如果基金定期分红，就等于帮小红定期兑现了部分收益，实现落袋为安，而且这部分分红到手的资金还不收手续费。

二、基金仓位调整的需要

首先，权益型基金一般在合同中会规定最低股票持仓比例的要求，即便基金经理对后市较为谨慎，也难以通过大幅降低仓位规避下跌的风险。此时就可以通过先降低仓位准备现金分红，分红完再建仓至合同约定以上的方式来进行合规地减仓和调仓。因为分红出去的现金不再受到市场波动的影响，即便后市真的出现下跌，基民受到的影响也较为可控。在大跌前分红减仓，也可以提升基金总体的业绩回报率。

其次，如果目前投资组合持有的现金较多，而短期风险较大或者暂时没有较好的投资机会，基金经理也有可能通过分红降低现金比例，避免摊薄基金收益。

此外，如果目前基金规模较大，出现了“船大难掉头”的情况，基金经理可能也会选择分红降低基金规模，便于更灵活地进行投资操作。

基金分红方式怎么选？

目前基金分红的方式有两种，分别是“现金分红”和“红利再投资”，货币基金默认选红利再投资，非货币基金一般默认选现金分红，可以自行在APP上进行修改。

如果选择的分红方式是红利再投资，分红金额将会自动转换成基金份额，而且还免去交易手续费和所得税。

举个例子，还是上文1000元的分红，如果设置为“红利再投资”，会自动按照1.4元的“新净值”获得对应的基金份额，也就是获得1000/(1.5-0.1)=714.29份。小红此时持有的份额一共是10000+714.29=10714.29份，基金总资产就还是10714.29×1.4=15000元，与分红前保持不变。

如果选择的分红方式为现金分红，分红金额1000元将直接兑付到投资者的银行卡账户里，留意银行卡内余额的变动即可，这样一来也避免了赎回费。

那么应该选择现金分红还是红利再投资呢?

一、根据对后市的看法选择

如果看好后市或者对持有产品的业绩有信心，可以选择红利再投资。因为分红的资金转换成基金份额可以免申购费，而且增加的份额还有望分享市场上涨收益，获得复利的力量。

如果市场处于相对高点，投资者对后市的看法较为谨慎，或者不想承担风险，就可以选择现金分红落袋为安，规避后续可能下跌的风险。

二、根据自身实际情况选择

如果投资某只基金的目的只是为了博取短期收益，比如说投资一些主题类的基金作为卫星资产，这种情况下就可以考虑现金分红，分红所得的现金不仅兑现了收益，还可以用于进行其他品种的再投资。

如果打算长期持有某只基金，或者是进行定投，那更适合选择红利再投资，因为复利的力量不容忽视。

每日经济新闻综合中国证券报、华夏基金

每日经济新闻

基金管理人：中庚基金管理有限公司

基金托管人：华泰证券股份有限公司

二〇一八年十一月

重要提示

本基金经中国证监会2018年9月30日证监许可[2018]1579号文准予募集注册。

基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会注册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。中国证监会不对基金的投资价值及市场前景等作出实质性判断或者保证。

本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资人在投资本基金前，应全面了解本基金的产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，并承担基金投资中出现的各类风险，包括：市场风险、管理风险、流动性风险、其他风险、本基金特有的风险、本基金法律文件风险收益特征表述与销售机构基金风险评价可能不一致的风险等。本基金的特定风险等详见招募说明书“风险揭示”章节。本基金投资中小企业私募债券，中小企业私募债是根据相关法律法规由非上市中小企业采用非公开方式发行的债券。由于不能公开交易，一般情况下，交易不活跃，潜在较大流动性风险。当发债主体信用质量恶化时，受市场流动性所限，本基金可能无法卖出所持有的中小企业私募债，由此可能给基金净值带来更大的负面影响和损失。

投资有风险，投资人认购（或申购）基金时应认真阅读本基金的《招募说明书》及《基金合同》等信息披露文件，自主判断基金的投资价值，自主做出投资决策，全面认识本基金的风险收益特征和产品特性，并充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，谨慎做出投资决策。

本基金是混合型证券投资基金，其预期收益和风险水平高于债券型基金和货币市场基金,低于股票型基金产品。基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资者根据所持有的基金份额享受基金收益，同时承担相应的投资风险。

本基金采用证券经纪商交易结算模式，即本基金将通过基金管理人选定的证券经营机构进行场内交易和结算，该种交易结算模式可能存在操作风险、资金使用效率降低的风险、交易结算风险、投资信息安全保密风险、无法完成当日估值等风险。

基金的过往业绩并不预示其未来表现。

基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。本基金的过往业绩及其净值高低并不预示其未来业绩表现；基金管理人管理的其他基金的业绩也不构成对本基金业绩表现的保证。基金管理人提醒投资人基金投资的“买者自负”原则，在作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资人自行负担。

本基金单一投资者持有基金份额数不得超过基金份额总数的50%，但在基金运作过程中因基金份额赎回等情形导致被动超过50%的除外。

第一部分 绪言

本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性规定》”）及其他有关规定以及《中庚价值领航混合型证券投资基金基金合同》编写。

基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息,或对本招募说明书作任何解释或者说明。

本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同是约定基金合同当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。

本基金按照中国法律法规成立并运作，若基金合同、招募说明书的内容与届时有效的法律法规的强制性规定不一致，应当以届时有效的法律法规的规定为准。

第二部分 释义

在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：

1、基金或本基金：指中庚价值领航混合型证券投资基金

2、基金管理人：指中庚基金管理有限公司

3、基金托管人：指华泰证券股份有限公司

4、证券经纪商：指为本基金提供证券经纪服务的证券公司

5、基金合同或《基金合同》：指《中庚价值领航混合型证券投资基金基金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充

6、托管协议或《托管协议》：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《中庚价值领航混合型证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充

7、招募说明书或本招募说明书：指《中庚价值领航混合型证券投资基金招募说明书》及其定期的更新

8、基金份额发售公告：指《中庚价值领航混合型证券投资基金基金份额发售公告》

9、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等

10、《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过，经2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修订，自2013年6月1日起实施，并经2015年4月24日第十二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改〈中华人民共和国港口法〉等七部法律的决定》修改的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订

11、《销售办法》：指中国证监会2013年3月15日颁布、同年6月1日实施的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

12、《信息披露办法》：指中国证监会2004年6月8日颁布、同年7月1日实施的《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

13、《运作办法》：指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实施的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

14、《流动性规定》：指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10月1日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订

15、中国证监会：指中国证券监督管理委员会

16、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委员会

17、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人

18、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人

19、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织

20、合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》（包括其不时修订）及相关法律法规规定可以投资于中国境内证券市场的中国境外的机构投资者

21、人民币合格境外机构投资者：指按照《人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点办法》（包括其不时修订）及相关法律法规规定，运用来自境外的人民币资金进行境内证券投资的境外法人

22、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称

23、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人

24、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额，办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务

25、销售机构：指中庚基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议，办理基金销售业务的机构

26、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等

27、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为中庚基金管理有限公司或接受中庚基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构，本基金的登记机构为中庚基金管理有限公司

28、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的基金份额余额及其变动情况的账户

29、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构办理基金认购、申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务而引起的基金份额变动及结余情况的账户

30、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期

31、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期

32、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得超过3个月

33、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限

34、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日

35、T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日

36、T+n日：指自T日起第n个工作日(不包含T日)，n为自然数

37、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日

38、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段

39、《业务规则》：指《中庚基金管理有限公司开放式基金业务规则》，是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由基金管理人和投资人共同遵守

40、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同、招募说明书及相关公告的规定申请购买基金份额的行为

41、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同、招募说明书及相关公告的规定申请购买基金份额的行为

42、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同、招募说明书及相关公告规定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为

43、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他基金份额的行为

44、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份额销售机构的操作

45、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申购日、申购金额及扣款方式，由销售机构于每期约定申购日在投资人指定银行账户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式

46、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请（赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的10%

47、元：指人民币元

48、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等

49、摆动定价机制：指当本基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份额净值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投资者，从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资者的合法权益不受损害并得到公平对待

50、基金利润：指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的余额

51、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款项及其他资产的价值总和

52、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值

53、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数

54、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金份额净值的过程

55、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站及其他媒介

56、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件

第三部分 基金管理人

一、基金管理人概况

名称：中庚基金管理有限公司

住所：上海市虹口区欧阳路218弄1号420室

办公地址：上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展银行大厦703-704

法定代表人：孟辉

设立日期：2015年11月13日

批准设立机关及批准设立文号：中国证监会《关于核准设立中庚基金管理有限公司的批复》（证监许可[2018]918号）

组织形式：有限责任公司

注册资本：人民币贰亿圆整

存续期限：持续经营

联系电话：021-53549999

股权结构：

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二、主要人员情况

1、董事会成员情况

闫炘先生，董事长，经济学博士，历任闽发证券武汉代表处总经理、上海管理总部总经理、总裁助理、副总裁等职务。现任中庚基金管理有限公司董事长。

孟辉先生，董事，经济学硕士，历任民生证券研究所所长助理、国金证券机构销售部销售副总监、海富通基金管理有限公司副总经理等职务。现任中庚基金管理有限公司总经理。

梁衍锋先生，董事，中专学历，历任福州市住宅建筑工程公司第五分公司施工经理、福建省房地产开发公司九彩园工程处住宅开发经理等职务。现任中庚地产实业集团有限公司董事长。

卓淑如女士，董事，大专学历，历任中国农业银行储蓄员、福建申达投资管理有限公司主管会计等职务。现任北京北苑公司财务经理。

逄宇峰先生, 董事，中专学历，曾任长春市电动工具厂经理。现任自由投资人。

黄海雄先生, 董事，经济学硕士，历任中国建设银行福建省信托投资公司福州证券业务部经理、中国建设银行福州城东支行副行长等职务。现任福建海龙威投资发展有限公司执行董事总经理。

陈轼先生，独立董事，经济学硕士，历任中国建设银行福建省分行建阳支行处长、中国建设银行福建省分行南平支行行长。现已退休。

张志高先生，独立董事，法学学士，历任上海立信会计学院讲师、上海浩信律师事务所律师等职务。现任上海序伦律师事务所律师。

徐国祥先生，独立董事，统计学博士，历任上海海事大学讲师、上海财经大学教授、博士生导师。现任上海财经大学应用统计研究中心、统计与管理学院教授、博士生导师。

2、监事会成员基本情况

周敏先生，监事长，经济学学士，历任中国建设银行福建省分行城北支行行长、福建融侨集团总裁、无锡世纪春天房地产公司总经理。现任福建瑞闽投资有限公司总经理。

赵东海先生，监事，法学学士，历任大连中益企业集团有限公司总裁办主任、大连福佳集团总裁助理、大连锦连地产集团总裁助理等职务。现任大连汇盛投资有限公司副总裁。

颜继杰先生，监事，工学学士，历任华安基金管理有限公司信息技术工程师、太平基金管理有限公司信息技术部总经理助理。现任中庚基金管理有限公司信息技术总监。

3、高级管理人员基本情况

孟辉先生，总经理。（简历请参见上述董事会成员介绍）

丘栋荣先生，副总经理，工商管理硕士，历任群益国际控股有限公司上海代表处研究员、汇丰晋信基金管理有限公司行业研究员、高级研究员、股票投资部总监、总经理助理。现任中庚基金管理有限公司副总经理兼首席投资官。

崔远洪先生，督察长，法学硕士，历任上海证监局主任科员、第一创业证券法律合规部副总经理、海际证券合规总监兼首席风险官等职务。现任中庚基金管理有限公司督察长。

4、基金经理

丘栋荣先生，副总经理。（简历请参见上述高级管理人员介绍）

5、投资委员会成员信息

成员：

闫炘先生，董事长。

孟辉先生，总经理。

丘栋荣先生，副总经理。

上述人员之间不存在近亲属关系。

三、基金管理人的职责

（1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；

（2）办理基金备案手续；

（3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产；

（4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式管理和运作基金财产；

（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进行证券投资；

（6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；

（7）依法接受基金托管人的监督；

（8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回的价格；

（9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；

（10）编制季度、半年度和年度基金报告；

（11）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及报告义务；

（12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、《基金合同》及其他有关法律法规或监管机构另有规定或要求外，在基金信息公开披露前应予保密，不向他人泄露，但向监管机构、司法机构或因审计、法律等外部专业顾问提供服务而向其提供的情况除外；

（13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基金收益；

（14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项；

（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；

（16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料15年以上；

（17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件；

（18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；

（19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通知基金托管人；

（20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；

（21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿；

（22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金事务的行为承担责任；

（23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为；

（24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能生效，基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利息在基金募集期结束后30日内退还基金认购人；

（25）执行生效的基金份额持有人大会的决议；

（26）建立并保存基金份额持有人名册；

（27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

四、基金管理人的承诺

1、基金管理人承诺严格遵守现行有效的相关法律法规《基金合同》和中国证监会的有关规定，建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违反现行有效的有关法律法规、《基金合同》和中国证监会有关规定的行

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